La economía colaborativa sigue expandiéndose exponencialmente, y no parece que vaya a ir a ninguna parte pronto.
Para darte una idea de cuánto ha cambiado el panorama de la fuerza laboral, se proyecta que los trabajadores temporales (contratistas independientes y autónomos temporales o a tiempo parcial, como conductores de Uber, anfitriones de Airbnb, diseñadores de sitios web, paseadores de perros, etc.) representen más de 50 por ciento de la fuerza laboral para el 2027.
Si estás pensando en unirte al movimiento de trabajo por encargo, ten en cuenta que te considerarán propietario de empresa en lo que respecta a los impuestos. Eso significa completar formularios y anexos fiscales diferentes a los que estás acostumbrado, así como realizar pagos de impuestos estimados a medida que vas.
Para ayudarte a organizarte cuando llegue el momento de la declaración de impuestos, sigue estos consejos para tener una experiencia fluida. Consultar a un profesional fiscal también es beneficioso, incluso si estás acostumbrado a declarar tus propios impuestos.
¿Qué necesitaré para presentar mis impuestos?
La preparación para presentar tus impuestos como trabajador autónomo es un trabajo durante todo el año. En primer lugar, querrás reservar dinero para cubrir tus impuestos (una buena regla general es el 25-30% de tus ingresos como trabajador independiente).
El mantenimiento detallado de registros también es imprescindible y se vuelve especialmente importante si estás gestionando varios trabajos. Debes informar todos los ingresos del trabajo temporal; se requiere presentar una declaración de impuestos si tienes ganancias netas de $400 o más del trabajo por cuenta propia, así que registra todo el dinero que ingresa. Asegúrate de guardar también los recibos de tus gastos para que puedas reclamar deducciones en tu declaración de impuestos (más sobre eso a continuación).
Formularios tributarios necesarios
Estos son algunos formularios y plazos que necesitarás (o que podrías necesitar) para presentar tu declaración de impuestos:
- Formulario 1040. Este es el formulario principal que los contribuyentes de EE. UU. llenan cada año.
- Formulario 1099-k. Recibirás este formulario de compañías de tarjetas de pago, aplicaciones de pago o mercados en línea si cobraste pagos por bienes o servicios.
- Formulario 1099-nec. Este formulario relativamente nuevo se te envía si eres un trabajador autónomo o un contratista independiente que recibe al menos $600 de un solo cliente.
- Formulario 1099-MISC. Este formulario se utiliza para informar sobre ingresos y pagos diversos (dinero de premios, pagos médicos y de atención sanitaria, alquileres, etc.).
- Formulario 1040-x. Si cometiste un error u olvidaste informar los ingresos del trabajo por encargo en tu 1040, presenta este formulario.
- Schedule SE. Este calendario se utiliza para determinar tus impuestos adeudados sobre las ganancias netas del autoempleo.
- Schedule C. Completa este formulario para informar sobre las ganancias o pérdidas de tu negocio o propiedad unipersonal.
- Formulario W-2. Solo recibirás este formulario familiar si eres un trabajador que presta servicios para un empleador.
Visita irs.gov para averiguar qué formularios específicos necesitas como trabajador independiente.
Pago de Impuestos Estimados
Dado que los impuestos no se retendrán de un cheque de pago de un empleador, es probable que desees realizar pagos de impuestos estimados para minimizar tu factura de impuestos. Estos pagos vencen el 15 de abril, el 15 de junio, el 15 de septiembre y el 15 de enero para evitar una multa. El formulario 1040-ES te ayudará a calcular y pagar tu impuesto estimado.
Deducciones fiscales que no debes dejar pasar
Un aspecto que a menudo se pasa por alto del trabajo por encargo es que tendrás que cubrir tus propios gastos. Afortunadamente, hay una serie de deducciones que puedes aplicar para minimizar aún más tu factura de impuestos. Para mantenerte en la ruta, te recomendamos llevar registros cuidadosos. Estas son algunas de las deducciones fiscales más comunes que puedes reclamar:
- Deducción por el uso de la oficina en el hogar. Esta deducción cubre gastos como seguros, servicios públicos e impuestos sobre la propiedad relacionados con la operación de tu negocio desde el hogar (usa el formulario anexo C).
- Deducción de gastos de vehículos. Puedes deducir utilizando los gastos reales o los métodos de tasa de millaje estándar (usa el formulario anexo C). Para este último, una aplicación de kilometraje como Zoho Expense, Rydoo o Everlance sería útil.
- Deducción de impuestos sobre el trabajo por cuenta propia. Como trabajador independiente, puede deducir el 50% del impuesto sobre el trabajo por cuenta propia requerido (use los formularios Anexo SE y Anexo 1). Puede calcular su impuesto estimado aquí.
- Deducción de suministros y materiales. Los suministros generales de oficina, los instrumentos profesionales y otros equipos generalmente se pueden cancelar como gastos comerciales (use el Anexo C).
- Deducción de contribuciones de jubilación. Puede tomar esta deducción si contribuye a las cuentas de jubilación como trabajador por cuenta propia (use el formulario Anexo 1).
El trabajo por encargo puede ser una buena manera de complementar sus ingresos y proporcionar un cambio de ritmo de su rutina normal. Pero ser su propio jefe también hace que la temporada de impuestos sea más complicada. Echa un vistazo a estos pros y contras de la economía de gig para ver si estás lista para dar el paso.
